2-П – частично утратило силу с 09 июля 2012 года в связи с выходом Положения № 383-П и полностью утратило силу с 22 июля 2012 года в связи с выходом Положения ЦБ РФ № 384-П. До этого дня Положение № 2-П являлось основополагающим документом о безналичных расчетах в РФ без участия физических лиц, определяло форматы и порядок заполнения платежного поручения, платежного требования, аккредитива, инкассового поручения.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 2-П от 03.10.2002 «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации»

222-П – утратило силу с 09 июля 2012 года. До этого дня Положение № 222-П являлось основополагающим документом о безналичных расчетах в РФ с участием физических лиц.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 222-П от 01.04.2003 «Положение о порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации»

130-И – Инструкция утратила силу с 02 февраля 2014 года в связи со вступлением в силу Инструкции ЦБ РФ №146-И. Инструкция содержала порядок подачи и рассмотрения ходатайства в ЦБ РФ, а также основания для отказа в выдаче предварительного согласия Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России № 130-И от 21.02.2007 «О порядке получения предварительного согласия Банка России на приобретение и (или) получение в доверительное управление акций (долей) кредитной организации»

302-П – Положение № 302-П прекратило свое действие с 1 января 2013 года в связи со вступлением в силу Положения № 385-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 302-П от 26.03.2007 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»

1843-У – Банк России устанавливал лимит расчетов наличными деньгами в Российской Федерации в рамках одного договора. Указание ЦБ РФ № 1843-У утратило силу с 01 июня 2014 года в связи с выходом Указания № 3076-У. Новый предельный размер расчета наличными (лимит) был установлен Указанием ЦБ РФ № 3073-У, но и оно утратило силу. В настоящее время действует Указание № 5348-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 20.06.2007 № 1843-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя»

911-р – распоряжение Правительства РФ о создании международного финансового центра в Российской Федерации. Документ утратил силу с 19 июня 2013 года в связи с изданием Распоряжения Правительства № 1012-р. В свою очередь Распоряжение № 1012-р утратило силу с 05 октября 2016 года в связи с изданием Распоряжения Правительства № 2085-р от 05.10.2016 без замены каким-либо иным документом.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Распоряжение Правительства РФ от 11.07.2009 № 911-р «О создании международного финансового центра в Российской Федерации»

110-И – Инструкция ЦБ РФ № 110-И утратила силу с 01 января 2013 года в связи с изданием Инструкции ЦБ РФ № 139-И. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004 «Об обязательных нормативах банков»

129-ФЗ – с 1 января 2013 года данный закон утратил силу в связи со вступлением в силу федерального закона «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от 06.12.2011.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 129-ФЗ от 21.11.1996 «О бухгалтерском учете» (действовал до 01.01.2013)

02-287 (Инструкция № 63) – инструкция ЦБ РФ, которая определяла порядок осуществления операций доверительного управления банками и вводила понятие «общие фонды банковского управления (ОФБУ)». Инструкция утратила силу с 01.01.2013 г. в соответствии с Указанием Банка России от 28.02.2012 № 2789-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 63 от 02.07.1997 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» (введена Приказом ЦБ РФ от 02.07.1997 № 02-287)

373-П – устанавливало порядок приема и выдачи наличных из касс организаций, порядок ведения кассовой книги, выдачи наличных под отчет, расчета лимита остатка наличных денег в кассе. Положение утратило силу с 01 июня 2014 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ № 3210-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 373-П от 12.10.2011 «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации»

2360-У – Указание утратило силу с 06 марта 2013 года в связи с опубликованием Указания ЦБ РФ № 2945-У, установившего новый порядок составления и применения банковского ордера.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2360-У от 11.12.2009 «О порядке составления и применения банковского ордера»

106-И – Инструкция устанавливала порядок передачи банкнот иностранных государств на экспертизу, порядок их возврата кредитной организации и форму Акта экспертизы денежных знаков.

Инструкция № 106-И утратила силу с 24 августа 2013 года в связи со вступлением в силу Инструкции ЦБ РФ № 143-И.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 26.08.2003 № 106-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств, сданными кредитными организациями (филиалами) для проведения проверки подлинности в головные расчетно-кассовые центры территориальных учреждений Банка России»

1548-У – Указание утратило силу с 06 октября 2013 года в связи со вступлением в силу Указания ЦБ РФ № 3028-У от 22.07.2013

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 07.02.2005 № 1548-У «О порядке открытия (закрытия) и организации работы передвижного пункта кассовых операций банка (филиала)»

1614-У – Указание утратило силу с 29 сентября 2013 года в связи со вступлением в силу Указания ЦБ РФ № 3020-У от 21.06.2013.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 19.09.2005 № 1614-У «О порядке выдачи Банком России памятных и инвестиционных монет кредитным организациям-резидентам и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России»

2964-У – устанавливало порядок представления и опубликования кредитными организациями годовой финансовой отчетности (кроме годовой консолидированной финансовой отчетности), составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности (МСФО). Указание 2964-У утратило силу с 01 июля 2015 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 16.01.2013 № 2964-У «О представлении и опубликовании кредитными организациями годовой финансовой отчетности, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности»

106н – документ утратил силу с 04 февраля 2014 года в связи со вступлением в силу Приказа Минфина РФ от 12.11 2013 № 107н. Ранее Приказ № 106н устанавливал правила заполнения платежных поручений в бюджет.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Минфина РФ № 106н от 24.11.2004 «Об утверждении правил указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных платежей в бюджетную систему Российской Федерации»

105-И – Инструкция устанавливала права и обязанности представителей Банка России при проведении проверки, обязанности банка, нормы по оформлению акта по результатам проверки, сроки ознакомления с актом, оформлению возражений по акту проверки, а также особенности проведения проверок зарубежных дочерних кредитных организаций, филиалов и представительств уполномоченных банков. Инструкция № 105-И утратила силу с 24 марта 2014 года в связи со вступлением в силу Инструкции Банка России № 147-И от 05.12.2013.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России № 105-И от 25.08.2003 «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации»

128-И – нормативный акт, касающийся вопросов выпуска акций и облигаций коммерческими банками, подготовки проспекта ценных бумаг, регистрации выпуска ценных бумаг банками. Инструкция утратила силу с 08 апреля 2014 года в связи с изданием Инструкции № 148-И.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 128-И от 10.03.2006 «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации»

2008-У – устанавливало порядок расчета и доведения кредитной организацией до заемщика - физического лица полной стоимости кредита в процентах годовых с учетом процентной ставки, комиссионных вознаграждений и других платежей заемщика по кредитному договору, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе с учетом платежей заемщика в пользу третьих лиц (например, страховых компаний, нотариусов, оценщиков). Указание утратило силу с 01.07.2014 года в связи со вступлением в силу закона № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 2008-У от 13.05.2008 «О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита»

337-П – этот документ утратил силу с 27 июня 2014 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ №415-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 337-П от 19.06.2009 «Положение о порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц-учредителей (участников) кредитной организации»

338-П – банк должен быть надежным звеном платежно-расчетной системы страны, поэтому не каждое физическое лицо может стать учредителем банка. Территориальное учреждение Банка России оценивает финансовое положение физического лица-учредителя на базе критериев оценки, содержащихся в этом нормативном акте, в частности уделяет повышенное внимание доходам физического лица, которые рассматриваются в качестве источника для приобретения долей или акций банка. Положение утратило силу с 27 июня 2014 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 416-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 338-П от 19.06.2009 «Положение о порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц-учредителей (участников) кредитной организации»

1807-У – устанавливало порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, и выдачи лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию. Указание 1807-У утратило силу с 22 июня 2014 года в связи со вступлением в силу Указания № 3219-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1807-У от 27.03.2007 «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации изменений, вносимых в учредительные документы кредитной организации, и выдаче лицензии на осуществление банковских операций в связи с изменением статуса кредитной организации с банка на небанковскую кредитную организацию либо в связи с изменением вида небанковской кредитной организации»

356-П – положение устанавливало порядок расчета и взимания платы за услуги Банка России в системах внутрирегиональных и межрегиональных платежей и в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (БЭСП). Утратило силу с 01 июля 2014 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 419-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 356-П от 26.02.2010 «О порядке расчета и взимания платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России»

28-И – Инструкция утратила силу с 01 июля 2014 года в связи с выходом Инструкции ЦБ РФ № 153-И.

Мы размещаем Инструкцию 28-И вместе с дополнительными документами, уточняющими порядок её применения.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 28-И от 14.09.2006 «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России № 75-Т от 30.05.2012 «Об извещениях о регистрации в государственных внебюджетных фондах»

Официальные реквизиты документа:

Ответ ЦБ РФ № 011-31-1/4394 от 27.10.2011 на запрос Росстата № АК-01-21/4024 от 23.09.2011 «О представлении сведений статистической отчетности при открытии банковского счета»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 26 февраля 2010 г. № 28-Т «О счетах, открытых бюджетным учреждениям в нарушение бюджетного законодательства российской федерации и нормативных актов Банка России»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 13.07.2010 № 011-31-1/3482 «О представлении копий учредительных документов при открытии счета»

2872-1 – федеральный закон о залоге, утратил силу с 01 июля 2014 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Закон РФ от 29.05.1992 № 2872-1 «О залоге»

1822-У – утратило силу с 02 июля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 595-П «О платежной системе Банка России». Ранее документ описывал этапы проведения платежа в системе БЭСП, порядок управления ликвидностью для расчетов ПУР, расписание работы системы БЭСП. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1822-У от 25.04.2007 «О порядке проведения платежей и осуществления расчетов в системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»

1379-У – Указание утратило силу с 17 августа 2014 года в связи со вступлением в силу Указания 3277-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 1379-У от 16.01.2004 «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов»

40-ФЗ – утратил силу 23 декабря 2014 года. В настоящее время следует руководствоваться Федеральным законом № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Закон устанавливал порядок и условия осуществления мер по предупреждению банкротства банков и иных кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций банкротами и их ликвидации в порядке конкурсного производства.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 40-ФЗ от 25.02.1999 «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»

215-П – это методика определения капитала банка, значение которого использовалось для целей применения статьи 20 закона № 395-1. Утратило силу с 01 января 2015 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 215-П от 10.02.2003 «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций»

141-Т – методические рекомендации Банка России по бухгалтерскому учету сделок РЕПО. Письмо утратило силу с 01 января 2015 года в связи с опубликованием Письма № 215-Т от 22.12.2014.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 07.09.2007 № 141-Т «Об отражении в бухгалтерском учете операций купли-продажи ценных бумаг с обязательством их последующей продажи-выкупа»

3174-У – Указание утратило силу с 08.09.2015 в связи со вступлением в силу Указания Банка России № 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 16.01.2014 № 3174-У «Об определении перечня системно значимых кредитных организаций»

39-П – долгое время был основным нормативным актом о порядке начисления процентов по вкладам и кредитам. Положение № 39-П утратило силу с 23 ноября 2015 года в связи с изданием Указания № 3817-У. К Положению ЦБ РФ № 39-П были изданы Методические рекомендации ЦБ РФ от 14.10.1998 № 285-Т, в которых содержались примеры расчета процентов годовых и сроков для начисления процентов. В настоящее время вместо 39-П действуют  605-П и 604-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 39-П от 26.06.1998 «Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками»

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации ЦБ РФ № 285-Т от 14.10.1998 к Положению Банка России «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июня 1998 г. № 39-П»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 27.12.1999 № 361-Т «О применении Положения Банка России от 26.06.98 № 39-П»

54-П – Положение являлось одним из важнейших документов по способам кредитования, кредитным линиям и порядку возврата заемщиками банку денежных средств. Утратило силу с 23 ноября 2015 года в связи с изданием Указания № 3817-У. В настоящее время вместо 54-П действует 605-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.1998 «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации ЦБ РФ от 05.10.98 № 273-Т «Методические рекомендации к Положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 года № 54-П»

3083-У – утратило силу с 29.11.2015 в связи с изданием Указания Банка России № 3777-У. Указание устанавливало форму, порядок и сроки составления и представления в Банк России головными организациями (управляющими компаниями) банковских холдингов информации о рисках банковского холдинга, необходимой для осуществления надзора. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 25.10.2013 № 3083-У «О составлении и представлении в Банк России информации о рисках банковского холдинга»

197-П – Положение утратило силу с 29 ноября 2015 года. Оно устанавливало порядок представления в Банк России информации о банковских холдингах.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 19.09.2002 № 197-П «О порядке представления информации о банковских холдингах»

262-П – бывший порядок идентификации клиентов в целях исполнения норм закона 115-ФЗ. Положение 262-П утратило силу с 27 декабря 2015 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 499-П.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 262-П от 19.08.2004 «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

191-П – устанавливало порядок составления банками консолидированной отчетности. Положение 191-П утратило силу с 01 июля 2015 года в связи со вступлением в силу Положения № 462-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 191-П от 30.07.2002 «О консолидированной отчетности»

246-П – устанавливало порядок составления головной кредитной организацией банковской группы консолидированной отчетности. Положение 246-П утратило силу с 01 июля 2015 года в связи со вступлением в силу Положения № 462-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 05.01.2004 № 246-П «О порядке составления головной кредитной организацией банковской группы консолидированной отчетности»

2873-У – Указание Банка России об установлении размера ставки рефинансирования в РФ в размере 8,25% годовых с 14 сентября 2012 года. С 01 января 2016 года данное Указание фактически утратило силу в связи с утверждением Указания ЦБ РФ № 3894-У «О ставке рефинансирования Банка России и ключевой ставке Банка России».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 13.09.2012 № 2873-У «О размере ставки рефинансирования Банка России»

342-П – положение о ФОРе, утратило силу с 01 января 2016 года в связи с опубликованием Положения 507-П. Ранее устанавливало порядок расчета обязательных резервов, порядок регулирования ФОРа, порядок составления и представления в Банк России расчета по обязательным резервам. Ставки отчислений в ФОР были установлены Указанием ЦБ РФ № 2970-У. В отношении коэффициента усреднения действовало Указание № 3655-У. Оба Указания утратили силу с 01 февраля 2016 года в соответствии с нормой, предусмотренной Указанием Банка России № 3924-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 342-П от 07.08.2009 «Об обязательных резервах кредитных организаций»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 2970-У от 12.02.2013 «Об установлении нормативов обязательных резервов (резервных требований) Банка России»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 01.06.2015 № 3655-У «Об установлении коэффициента усреднения»

387-П – утратило силу с 01 января 2016 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 511-П. Ранее устанавливало порядок расчета кредитной организацией величины рыночного риска. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 28.09.2012 № 387-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска»

3090-У – утратило силу с 01 января 2016 года в связи с опубликованием Положения № 509-П. Ранее устанавливало для банковских групп расчет капитала, обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций (ОВП), а также числовые значения обязательных нормативов и лимиты ОВП. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3090-У «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп»

12-78/пз-н – утратил силу с 05 января 2016 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 503-П. Ранее устанавливал порядок открытия и ведения счетов депо. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФСФР от 30.08.2012 № 12-78/пз-н «Об утверждении порядка открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»

07-37/пз-н – данный Приказ ФСФР утратил силу с 03 января 2016 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 482-П. Ранее Приказ устанавливал требования к осуществлению деятельности по управлению ценными бумагами и распространялся на всех профессиональных участников рынка ценных бумаг, в том числе банки.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФСФР № 07-37/пз-н от 03.04.2007 «Об утверждении порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами»

47-Т – в связи с тем, что Инструкция ЦБ РФ от 02.07.1997 № 63 «О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации» утратила силу, Банк России разъясняет, что договора доверительного управления средствами общих фондов банковского управления (ОФБУ) остаются действительными. До вступления в силу Положения ЦБ РФ № 482-П, банкам следовало руководствоваться в своей деятельности по доверительному управлению (ДУ) Приказом ФСФР России от 03.04.2007 № 07-37/пз-н. В настоящее время Письмо 47-Т фактически потеряло значение, так как Инструкция № 63 и Приказ 07-37/пз-н утратили силу.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 04.04.2012 № 47-Т «О действии договоров доверительного управления общими фондами банковского управления»

36-П – нормативный акт Центрального банка РФ, который определял порядок совершения, учета и контроля межрегиональных электронных расчетов (МЭР) в системе Банка России. Утратил силу с 01 февраля 2016 года в связи с изданием Указания № 3951-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 36-П от 23.06.1998 «Положение о межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России»

513-У – утратило силу с 27 мая 2016 года в связи с внесением изменений в Инструкцию № 135-И. Ранее Указание 513-У устанавливало порядок оплаты в иностранной валюте акций (долей) кредитных организаций и отражения соответствующих операций в бухгалтерском учете. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 19 марта 1999 г. № 513-У «О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам бухгалтерского учета»

225-П – ранее определяло правила формирования Справочника БИК и структуру БИК. Положение ЦБ РФ № 225-П утратило силу с 17 июля 2016 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 544-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 225-П от 06.05.2003 «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих платежи через расчетную сеть Центрального банка Российской Федерации (Банка России), и расчетно-кассовых центров Банка России»

4638-У – утратило силу с 09 марта 2019 года в связи с изданием Указания Банка России № 4983-У. Ранее устанавливало формы, порядок и сроки раскрытия кредитными организациями годовой и промежуточной бухгалтерской отчетности и иной информации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 06.12.2017 № 4638-У «О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности»

284-П – устанавливало порядок эмиссии облигаций Банка России. Утратило силу с 01 августа 2016 года согласно Указанию ЦБ РФ № 4090-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 29.03.2006 г. № 284-П «О порядке эмиссии облигаций Банка России»

102-ФЗ – закон регулировал порядок образования и деятельности третейских судов, находящихся на территории Российской Федерации. С 1 сентября 2016 года нормы данного документа не применяются, за исключением арбитража, начатого и не завершенного до дня вступления Федерального закона от 29.12.2015 № 382-ФЗ. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 102-ФЗ от 24 июля 2002 года «О третейских судах в Российской Федерации»

02-259 (Правила № 44) – действовавшие ранее правила для кредитных организаций в части ведения бухгалтерского учета депозитарных операций. Правила 44 утратили силу с 07 октября 2016 года, вместо него действует  Положение № 542-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Правила ЦБ РФ № 44 от 25.07.1996 «Правила ведения учета депозитарных операций кредитных организаций в Российской Федерации» (введены Приказом ЦБ РФ от 25.07.1996 № 02-259)

1012-р – план мероприятий по созданию международного финансового центра и улучшению инвестиционного климата в Российской Федерации. Распоряжение действовало с 19 июня 2013 года по 04 октября 2016 года. Утратило силу с 05.10.2016 (видимо, как безнадежное к реализации из-за ухудшения международных отношений) в связи с выходом Распоряжения Правительства № 2085-р от 05.10.2016. Взамен никакого подобного документа не издано.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Распоряжение Правительства РФ от 19.06.2013 № 1012-р «Об утверждении плана мероприятий ("дорожной карты") «Создание международного финансового центра и улучшение инвестиционного климата в Российской Федерации»

3253-У – утратило силу с 08 октября 2016 года в связи с изданием Указания Банка России от 16.08.2016 № 4104-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 30.04.2014 № 3253-У «О порядке ведения реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора), сроках предоставления информации, необходимой для ведения указанного реестра, и информации из указанного реестра, а также предоставления реестра договоров, заключенных на условиях генерального соглашения (единого договора), в Центральный банк Российской Федерации (Банк России)»

2332-У – Указание 2332-У утратило силу с 01 января 2017 года в связи с опубликованием нового Указания по банковской отчетности № 4212-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ № 2332-У от 12.11.2009 «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

385-П – бывший План счетов бухгалтерского учета в банке и правила отражения операций в учете кредитной организации. Положение 385-П утратило силу с 03 апреля 2017 года в связи с опубликованием Положения № 579-П. 

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Последняя действовавшая редакция Положения № 385-П доступна в трех версиях:

1. полная версия нормативного акта
2. версия без Приложения 8 (форма баланса кредитной организации) 
3. сокращенная версия – содержит только План счетов и Часть I (Общую часть)

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 385-П от 16.07.2012 «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»

03-02-07/1-304 – Минфин РФ разъясняет, что депозитные и транзитные валютные счета не обладают признаками счетов, предусмотренных п. 2 ст. 11 Налогового Кодекса, эти счета не открываются на основании договора банковского счета и имеют специальное целевое использование, поэтому налогоплательщики не обязаны сообщать налоговым органам об открытии и закрытии этих счетов в банках. 

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минфина РФ от 09.06.2009 № 03-02-07/1-304 «Ответ на вопрос: Обязаны ли налогоплательщики представлять в налоговые органы сведения об открытии (закрытии) депозитных и транзитных валютных счетов?»

124-И – Инструкция утратила силу с 09 апреля 2017 года в связи с выходом Инструкции № 178-И. До этого устанавливала размеры (лимиты) открытых валютных позиций, методику их расчета и особенности осуществления надзора за их соблюдением.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 124-И от 15.07.2005 «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 20.02.2006 № 25-Т «О применении главы 4 Инструкции Банка России от 15 июля 2005 года № 124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

361-П – Положение утратило силу с 20 января 2017 года в связи с изданием Указания № 4225-У. Новый порядок изложен в Положении № 562-П. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 361-П от 15.11.2010 «О порядке сообщения банком в электронном виде органу контроля за уплатой страховых взносов об открытии или о закрытии счета, об изменении реквизитов счета»

41-2-1-8/1175 – у банков возникли вопросы об учете на синтетических счетах Главы Д Плана счетов новых разновидностей счетов депо: счетов иностранного номинального держателя, счетов депо иностранного уполномоченного держателя, счетов депо депозитарных программ, депозитных счетов депо. Письмом № 41-2-1-8/1175 Центральный банк РФ разъяснил порядок применения счетов 98040, 98055, 98060 и 98090 в свете открытия новых видов счетов депо.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ГУ ЦБ РФ от 16.10.2012 № 41-2-1-8/1175 «О порядке ведения счетов депо»

406-П – утратило силу с 28 января 2017 года в связи с изданием Положения Банка России № 563-П. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 29.08.2013 № 406-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов»

46-П – фактически утратило силу в связи с изданием Положения № 538-П. Это было Положение Центрального банка о своих внутренних структурных подразделениях, расположенных по России (Территориальных учреждениях, ТУ). О структуре ЦБ РФ того времени рассказывалось в статье ПрофБанкинг «Структура Банка России и его территориальные учреждения». 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 29.07.1998 № 46-П «О территориальных учреждениях Банка России»

4212-У – Указание 4212-У утратило силу с 01 января 2019 года в связи с опубликованием Указания ЦБ РФ № 4927-У.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 24.11.2016 № 4212-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

2005-У – устанавливало порядок оценки экономического положения банков путем отнесения банка к одной из 5 классификационных групп. Указание 2005-У утратило силу с 05 июня 2017 года в связи со вступлением в силу нового Указания 4336-У «Об оценке экономического положения банков».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.04.2008 № 2005-У «Об оценке экономического положения банков»

212-ФЗ – закон о страховых взносах, утратил силу с 01 января 2017 года связи с тем, что Налоговый кодекс дополнен положениями, устанавливающими регулирование правил исчисления и уплаты страховых взносов в ПФР, ФСС РФ и ФФОМС, а также осуществления функций по администрированию налоговыми органами указанных платежей.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 24.07.2009 № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»

36 – согласно Указанию ЦБ РФ № 4014-У Положение ФКЦБ № 36 перестало применяться с 04 апреля 2017 года. Вместо него в силу вступило Положение ЦБ РФ № 542-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление ФКЦБ РФ № 36 от 16.10.1997 «Об утверждении Положения о депозитарной деятельности в Российской Федерации, установлении порядка введения его в действие и области применения»

4515-У – утратило силу с 8 марта 2020 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ № 5386-У. Ранее устанавливало, какую отчетность банков раскрывает Банк России на своем сайте по каждой кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 31.08.2017 № 4515-У «О составе и порядке раскрытия Банком России информации, содержащейся в отчетности кредитных организаций (банковских групп)»

1274-19 – Минздравсоцразвития разъясняет, что нет обязанности сообщать в ПФР и ФСС об открытии депозитных, ссудных и транзитных валютных счетов в банках, так как эти счета не подпадают под понятие счета, используемое для целей закона № 212-ФЗ. В связи с тем, что закон 212-ФЗ утратил силу, письмо Минздравсоцразвития более не является актуальным.

Официальные реквизиты документа:

Письмо Минздравсоцразвития РФ от 21.05.2010 № 1274-19 «О видах счетов в банках, о которых не нужно сообщать в ПФР и ФСС России»

254-П – Положение 254-П утратило силу с 14.07.2017 в связи с выходом Положения ЦБ РФ № 590-П. Ранее Положение 254-П устанавливало порядок классификации ссуд по категориям качества с учетом финансового положения заемщика и качества обслуживания им долга, определяло границы размера расчетного резерва и особенности формирования РВПС.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.2004 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

Официальные реквизиты документа:

Указание ЦБ РФ от 03.12.2012 № 2920-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»

139-И – Инструкция утратила силу с 28 июля 2017 года в связи с изданием Инструкции № 180-И. Ранее Инструкция 139-И устанавливала методику расчета обязательных нормативов банков. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ № 139-И от 03.12.2012 «Об обязательных нормативах банков»

103-П – утратил силу 28 апреля 2019 года. Ранее устанавливал правила бухучета депозитных и сберегательных сертификатов. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 103-П от 30.12.1999 «О порядке ведения бухгалтерского учета операций, связанных с выпуском и погашением кредитными организациями сберегательных и депозитных сертификатов»

180-И – утратила силу с 1 января 2020 года в связи с изданием Инструкции № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией». Ранее инструкция устанавливала значения, формулы и методику расчета 12 нормативов банков - Н1.0, Н1.1, Н1.2, Н1.4, Н2, Н3, Н4, Н6, Н7, Н10.1, Н12 и Н25 и распространялась только на банки с универсальной лицензией. 

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 28.07.2017 № 180-И «Об обязательных нормативах банков»

362-П – утратило силу с 16 июля 2017 года в на основании Указания № 4385-У в связи с прекращением операций по предоставлению кредитов Банка России, обеспеченных золотом. Процентные ставки по всем актуальным кредитным операциям Банка России можно посмотреть в статье «Ставка рефинансирования».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 362-П от 30.11.2010 «О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных золотом»

285-П – утратило силу с 15 февраля 2019 года в связи с изданием Указания № 5037-У. Ранее устанавливало порядок приема и исполнения банками исполнительных документов, предъявляемых взыскателями (юридическими и физическими лицами) непосредственно в банки, в которых открыты банковские счета должников.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 10.04.2006 № 285-П «О порядке приема и исполнения кредитными организациями, подразделениями расчетной сети Банка России исполнительных документов, предъявляемых взыскателями»

346-П – утратило силу с 07.12.2018 в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 652-П. Ранее устанавливало порядок и формулу расчета размера операционного риска для включения в расчет норматива Н1.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 346-П от 03.11.2009 «О порядке расчета размера операционного риска»

2815-У – утратило силу с 12 августа 2017 года в связи с выходом Указания 4443-У Банка России. Ранее устанавливливало значения критериев, при соответствии которым платежная система признается системно значимой и социально значимой.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2815-У от 02.05.2012 «Об установлении значений критериев для признания платежной системы значимой»

301-П – утратило силу с 22.09.2017 в связи со вступлением в силу Положения 588-П. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 301-П от 16.01.2007 «О порядке составления и представления промежуточного ликвидационного баланса и ликвидационного баланса ликвидируемой кредитной организации и их согласования территориальным учреждением Банка России»

597-П – утратило силу с 2 июня 2019 года в связи с выходом Указания Банка России № 5078-У и вступлением в силу нового Положения ЦБ РФ № 675-П.  Ранее касалось организации работы временной администрации, взаимодействия с исполнительными органами кредитной организации, проведения ревизий и инвентаризации, приема-передачи документации, порядка исполнения расчетных документов и т.п.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 01.08.2017 № 597-П «О порядке назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией, назначаемой до отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, а также временной администрации по управлению банком, назначаемой в случае утверждения плана участия Банка России или плана участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка либо утверждения плана участия Банка России или плана участия государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в урегулировании обязательств банка»

02-395 (Положение № 519) – Положение утратило силу с 03.10.2017 в связи с выходом Положения 602-П. Ранее устанавливало порядок подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России в форме Указаний (с литерой «У» в номере документа); Положений (с литерой «П» в номере документа) и Инструкций Банка России (с литерой «И»).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 519 от 15.09.1997 «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» (утверждено Приказом ЦБ РФ № 02-395 от 15.09.1997)

3041-У – утратило силу с 08 октября 2017 года. По вопросам направления сведений об отказе от заключения ДБС/ДБВ см. Указание Банка России 4077-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 23.08.2013 № 3041-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации»

1519-У – утратило силу с 08 октября 2017 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 1519-У от 26.11.2004 «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом и от проведения операции с денежными средствами или иным имуществом»

3466-У – утратило силу с 06 января 2018 года. Ранее Указание устанавливало порядок определения оснований для отзыва у банка лицензии, а также требования к сведениям и документам, подтверждающим факт недостижения банком размера собственных средств (капитала) до уровня 300 млн рублей на 01 января 2015 года.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 2 декабря 2014 г. № 3466-У «О порядке определения наличия оснований, предусмотренных пунктами 5 и 6 части второй статьи 20 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», для отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций»

147-И – утратила силу с 8 мая 2020 года в связи с изданием Инструкции Банка России № 202-И. Ранее Инструкция касалась проверок кредитных организаций и их филиалов Банком России для осуществления функций банковского регулирования и надзора. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 05.12.2013 № 147-И «О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации (Банка России)»

563-П – утратило силу со 2 января 2018 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 618-П.  

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 05.12.2016 № 563-П «О порядке администрирования Центральным банком Российской Федерации поступлений в бюджетную систему Российской Федерации отдельных видов доходов»

14-3-20 – утратило силу с 22 декабря 2018 года в связи с изданием Положения 645-П. Ранее устанавливало правила выпуска и оформления банками депозитных и сберегательных сертификатов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Письмо ЦБ РФ № 14-3-20 от 10.02.1992 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»

379-П – утратило силу с 30 декабря 2018 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 607-П. Ранее устанавливало требования к порядку обеспечения бесперебойности функционирования платежных систем (БФПС).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 № 379-П «О бесперебойности функционирования платежных систем и анализе рисков в платежных системах»

3876-У – утратило силу с 01 января 2018 года в связи с изданием Указания № 4481-У. Ранее устанавливало формы, порядок и сроки раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о рисках на консолидированной основе.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 03.12.2015 № 3876-У «О формах, порядке и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом»

279-П – утратило силу с 2 июня 2019 года согласно Указанию ЦБ РФ № 5077-У. В настоящее время вопросы назначения, осуществления и прекращения деятельности временной администрации по управлению кредитной организацией регулируются Положениями Банка России № 675-П и 676-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 279-П от 09.11.2005 «О временной администрации по управлению кредитной организацией»

529-П – утратило силу с 04 ноября 2017 года в связи с изданием Положения № 601-П. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 18.01.2016 № 529-П «О порядке приостановления, возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, о порядке принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, об установлении сроков принятия такого решения в случаях, установленных подпунктами 2 - 12 пункта 1 и подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.1 федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», а также об установлении исчерпывающего перечня прилагаемых к заявлению об аннулировании лицензии документов»

1176-У – утратило силу с 6 января 2020 года в связи с изданием Указания Банка России № 5275-У. Ранее определяло требования к содержанию бизнес-плана кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 05.07.2002 № 1176-У «О бизнес-планах кредитных организаций»

112-И – утратила силу с 1 января 2020 года в связи с изданием Инструкции № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией». Ранее для кредитной организации, осуществляющей эмиссию облигаций с ипотечным покрытием согласно закону № 152-ФЗ, устанавливала один дополнительный обязательный норматив Н18 - норматив минимального соотношения размера ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 31.03.2004 № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием»

3081-У– утратило силу с 08 января 2018 года. Кредитные организации раскрывают информацию за 2017 год в соответствии с формами, порядком и сроками, установленными Указанием № 3081-У. Затем информация подлежит раскрытию в соответствии с Указанием № 4638-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25.10.2013 № 3081-У «О раскрытии кредитными организациями информации о своей деятельности»

138-И – утратила силу с 01 марта 2018 года в связи со вступлением в силу Инструкции 181-И. Ранее устанавливала порядок представления резидентами и нерезидентами в уполномоченные банки документов и информации, которые связаны с проведением валютных операций, порядок оформления паспортов сделок, а также порядок учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением»

3087-У – утратило силу с 10 марта 2018 года в связи с изданием 4619-У. Ранее устанавливало порядок и сроки раскрытия головными организациями (управляющими компаниями) банковских холдингов консолидированной финансовой отчетности банковских холдингов и представления ее в Банк России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3087-У «О раскрытии и представлении банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности»

Порядок уплаты страховых взносов (2018 год) – действовал вплоть до уплаты в 2019 году страховых взносов за 4 квартал 2018 года и затем утратил силу. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Решение Правления ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 05.02.2004 (протокол № 2) «Порядок уплаты страховых взносов» в редакции решения Правления АСВ от 08.06.2015 (протокол № 68)

153-П – утратило силу с 20 февраля 2018 года в связи со вступлением в силу Инструкции № 182-И. Ранее устанавливало порядок регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции (НДКО). ЦБ РФ устанавливает обязательные нормативы для депозитно-кредитных НКО, их значения, а также особенности представления отчетности в Банк России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 21.09.2001 № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции»

2824-У – утратило силу с 22 июня 2019 года в связи со вступлением в силу Указания ЦБ РФ № 5142-У. Ранее устанавливало форму отчетности по платежным системам для операторов платежных систем, методику ее составления и срок предоставления в Центральный банк РФ (форму 0403201). 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 31.05.2012 № 2824-У «Об отчетности по платежным системам операторов платежных систем»

3086-У – утратило силу с 10 марта 2018 года в связи с изданием 4618-У. Ранее устанавливало методику определения величины активов и доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга и банковского холдинга для отнесения объединения юридических лиц, включающего хотя бы одну кредитную организацию, к банковскому холдингу.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 25 октября 2013 года № 3086-У «О методике определения величины активов и доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга и банковского холдинга»

178-И – утратила силу с 1 июля 2024 года в связи со вступлением в силу Инструкции № 213-И. Ранее устанавливала лимиты открытых валютных позиций (лимиты ОВП), методику их расчета и особенности осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями.

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков
благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России от 28.12.2016 № 178-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями»

1542-У – утратило силу с 8 мая 2020 года в связи с изданием Инструкции Банка России № 202-И. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание от 13 января 2005 г. № 1542-У «Об особенностях проведения проверок банков с участием служащих Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

579-П – утратило силу с 1 января 2023 года в связи с изданием Положения № 809-П. Ранее утверждало План счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядок его применения. 

Положение Банка России № 579-П доступно в трех версиях:

1. полная версия нормативного акта (редакция с 01.01.2022), документ утратил силу
2. версия без Приложения 6 (редакция с 01.01.2022) – документ утратил силу
3. сокращенная версия (редакция с 01.01.2022) – содержит только План счетов и Часть I (Общую часть), документ утратил силу

Пойми банковский бухучет
РАЗ и НАВСЕГДА — с помощью видеокурса «Основы бухгалтерского учета в банке»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения» (утратило силу)

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо Банка России от 17.11.2021 № ИН-012-17/89 «О некоторых вопросах, связанных с вступлением в силу с 1 января 2022 года нормативных актов Банка России по бухгалтерскому учету»

2923-У – утратило силу с 18 марта 2018 года. Ранее Указание устанавливало порядок раскрытия и представления головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности, составленной в соответствии с Федеральным законом от 27 июля 2010 года № 208-ФЗ «О консолидированной финансовой отчетности». В настоящее время обозначенные вопросы регулируются Указанием 4645-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 3 декабря 2012 года № 2923-У «О раскрытии и представлении головными кредитными организациями банковских групп консолидированной финансовой отчетности»

4892-У – утратило силу с 1 января 2022 года в связи с изданием Указания Банка России № 5782-У. 

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков
— благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 31.08.2018 № 4892-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала»

Официальные реквизиты документа:

Информация Банка России от 01.10.2018 «Об установлении надбавок к коэффициентам риска в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала»

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо ЦБ РФ № ИН-05-35/154 от 28.10.2020 «О критериях оценки информации в рамках методики расчета кредитными организациями показателя долговой нагрузки заемщика на основании информации, получаемой из бюро кредитных историй»

Официальные реквизиты документа:

Информация от 26.06.2019 Банка России «О надбавках к коэффициентам риска в зависимости от ПДН и ПСК»

507-П – утратило силу 1 апреля 2022 года в связи со вступлением в силу Положения № 753-П.

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков —
благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу!

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 01.12.2015 № 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций»

558 – утратил силу с 17 февраля 2020 года в связи с тем, что Приказом Росархива от 20.12.2019 № 236 утвержден новый перечень. Ранее являлся главным нормативным актом о сроках архивного хранения документов, в том числе образующихся в деятельности банков и небанковских кредитных организаций. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ Министерства Культуры РФ от 25.08.2010 № 558 «Об утверждении «Перечня типовых управленческих архивных документов, образующихся в процессе деятельности государственных органов, органов местного самоуправления и организаций, с указанием сроков хранения»

4801-У – утратило силу с 1 января 2023 года в связи с заменой Указанием № 5930-У. Ранее устанавливало условия рефинансирования Банком России кредитных организаций путем выдачи им кредитов под обеспечение.

Со дня вступления в силу Указания 4801-У не предоставляются кредиты в соответствии с Положениями № 236-П и № 312-П.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 22.05.2018 № 4801-У «О форме и условиях рефинансирования кредитных организаций под обеспечение»

02-400 (Положение № 50) – утратило силу с 22 сентября 2019 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ № 5252-У. Ранее содержало требования Банка России к проведению кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и определяло порядок проведения таких операций, давая понятия терминам «драгоценные металлы», «слитки драгоценных металлов», «банковские операции с драгоценными металлами», «металлические счета», «обезличенные металлические счета».

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 50 от 01.11.1996 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» (введено Приказом ЦБ РФ № 02-400)

446-П – утратило силу с 1 января 2023 года в связи с изданием Положения № 810-П. Ранее утверждало Отчет о финансовых результатах (ОФР) для кредитных организаций и устанавливало принципы и порядок определения доходов и расходов, отражаемых в бухгалтерском учете на счетах по учету финансового результата текущего года, и прочего совокупного дохода, отражаемого в бухгалтерском учете на счетах по учету добавочного капитала, за исключением эмиссионного дохода, в течение отчетного года. В Положении даны определения "доходам", "расходам", "прочему совокупному доходу". Положение также касается учета доходов и расходов с использованием метода дисконтирования. Доходы и расходы кредитных организаций в зависимости от их характера и видов операций подразделяются на: а) процентные доходы и процентные расходы; б) операционные доходы и операционные расходы. ОФР содержит 8 частей, каждая из которых состоит из разделов. Символы ОФР пятизначные (состоят из 5 цифр).

Научим оценивать
финансовое состояние банков —
на дистанционном курсе «Банковский аналитик»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения департамента бухгалтерского учета и отчетности от 18 июня 2015 года по вопросам, связанным с применением положения Банка России от 22.12.2014 № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

Официальные реквизиты документа:

Ответы и разъяснения Департамента бухгалтерского учета и отчетности от 27.08.2015 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России от 22.12.2014 N 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода кредитных организаций»

ММВ-7-2/518@ – утратил силу с 3 апреля 2019 года в связи с изданием Приказа ФНС России № ММВ-7-2/460@. В соответствии с НК РФ, а также законами № 161-ФЗ и 103-ФЗ, утвержден порядок направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и об остатках денежных средств на счетах, о представлении выписок, справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов). Данным Приказом были установлены формы запроса о представлении справки о наличии счетов, справок об остатках и другие.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Приказ ФНС России от 25 июля 2012 г. № ММВ-7-2/518@ «Об утверждении порядка направления налоговым органом запросов в банк (оператору по переводу денежных средств) о наличии счетов (специальных банковских счетов) в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах (специальных банковских счетах), о представлении выписок по операциям на счетах (специальных банковских счетах), справок об остатках электронных денежных средств и переводах электронных денежных средств организаций (индивидуальных предпринимателей, нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты) на бумажном носителе, а также форм соответствующих запросов»

153-И – в большей части утратило силу с 1 апреля 2022 года в связи с началом действия новой Инструкции ЦБ РФ № 204-И, полностью утратило силу с 1 октября 2022 года. 

Самое важное о банках и банковской системе РФ, 
о банковских счетах и вкладах — 
в нашем курсе-бестселлере «Мастер банковского дела»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 30 мая 2014 года № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов,  счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»

148-И – утратила силу с 11 мая 2020 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 706-П. Ранее устанавливала порядок осуществления процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг кредитных организаций (акций, облигаций, опционов эмитента) на территории Российской Федерации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 27.12.2013 № 148-И «О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации»

321-П – утратил силу с 15 июля 2019 года в связи с изданием Указания № 4936-У. Ранее документ устанавливал как, когда, куда и в какой форме банк должен отправлять сообщения о подозрительных операциях по 115-ФЗ, в Приложении 8 содержался перечень видов операций с кодами вида операции.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 321-П от 29.08.2008 «Положение о порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

307-П – утратило силу с 1 января 2024 года в связи с изданием Указания № 6406-У.  Ранее определяло круг аффилированых лиц банка с присвоением кодов по типам аффилированых лиц в целях составления банковской отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 307-П от 20.07.2007 «О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций»

378-П – утратило силу с 18 апреля 2020 года в связи с изданием Указания № 5379-У. Ранее устанавливало порядок направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы вместе с требованиями к документам, прилагаемым к заявлению.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 02.05.2012 № 378-П «О порядке направления в Банк России заявления о регистрации оператора платежной системы»

Ответы и разъяснения ЦБ РФ, связанные с применением Плана счетов и Правил бухгалтерского учета – это Письма Банка России 2007-2008 годов, в которых регулятор отвечает на поступившие к нему запросы от кредитных организаций и ассоциаций банков в отношении бухгалтерского отражения различных операций банков. Письма интересны тем, что банкиры, как правило, задают вопросы Центральному банку по темам, прямые ответы на которые не указаны в нормативных актах и в этой связи нуждаются в комментарии Банка России. В едином файле, подготовленном командой ПрофБанкинг, содержится более 100 вопросов и ответов на них. Письма содержат важные разъяснения по бухгалтерскому учету ценных бумаг, начислению процентов, отражению доходов, в том числе доходов будущих периодов, учету нераспределенной прибыли, внебалансовому учету, учету срочных сделок. Документ полезен и сегодня, несмотря на замену Положения 302-П Положением № 385-П, а затем и Положением 579-П; однако будьте внимательны и проверяйте, соотносится ли ответ Банка России с нынешними нормами: если да, то его можно применять.  

Официальные реквизиты документов:

Письма ЦБ РФ от различных дат, разъясняющие применение Положения № 302-П (в том числе от 07.12.2007, от 31.03.2008, от 17.12.2008, от 18.12.2008)

2851-У – утратило силу с 1 июля 2023 года. Сейчас следует руководствоваться Указанием ЦБ РФ № 6299-У. Ранее устанавливало общие правила составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности кредитными организациями в Банк России. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 16.07.2012 № 2851-У «О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации»

283-П – утратило силу с 19 марта 2018 года в связи с опубликованием Положения № 611-П. Ранее Положение касалось классификации прочих (не относящихся к ссудам по 590-П) элементов расчетной базы в целях формирования резерва на возможные потери: вложений в паи паевых инвестиционных фондов, остатков на корреспондентских счетах, условным обязательствам кредитного характера, требований по получению процентов и т.п.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»

509-П – утратило силу с 1 апреля 2021 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 729-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 03.12.2015 № 509-П «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп»

265-П – утратило силу с 5 июня 2017 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 578-П. Ранее определяло порядок аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 265-П от 14.12.2004 «Об аккредитации арбитражных управляющих при Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций»

404-П – утратило силу с 3 марта 2019 года согласно Указанию ЦБ РФ № 4924-У. В настоящее время депозитные операции проводятся только в соответствии с договором об общих условиях проведения депозитных операций и Условиями проведения Банком России депозитных операций (Информационное письмо Банка России от 28.03.2018 № ИН-01-20/16).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 09.08.2013 № 404-П «О проведении Банком России депозитных операций с кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Приказ ЦБ РФ от 15 января 2014 г. № ОД-18 «Об организации проведения Банком России депозитных операций с кредитными организациями»

2723-У – утратило силу с 28 июля 2019 года в связи с выходом Указания ЦБ РФ № 5140-У. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 31.10.2011 № 2723-У «Об инсайдерской информации Банка России»

428-П – утратило силу с 11 мая 2020 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 706-П. Ранее здесь были описаны этапы эмиссии ценных бумаг, порядок государственной регистрации выпуска  эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.08.2014 № 428-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг  и регистрации проспектов ценных бумаг»

115-П – утратило силу с 3 марта 2022 года в связи с изданием Указания Банка России № 6081-У. Ранее Положение 115-П касалось применения официальных разъяснений Банка России по вопросам трактовки федеральных законов и иных нормативных правовых актов, а также пояснялось, что официальные разъяснения Банка России не устанавливают нормы права и не относятся к нормативным актам.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 115-П от 18.07.2000 «О порядке подготовки и вступления в силу официальных разъяснений Банка России»

69-Т – Письмо утратило силу с 14 августа 2019 года. Тем не менее, оно остается интересным и сегодня, а изложенные в нем показатели до сих пор применяются для анализа финансовой устойчивости кредитных организаций.

В момент издания Письма 69-Т и вплоть до середины 2019 года ЦБ РФ с целью предотвращения ухудшения финансового положения кредитных организаций рекомендовал своим ТУ в случае выявления хотя бы одного из изложенных в данном Письме обстоятельств требовать с кредитных организаций предоставления форм отчетности 101, 134 и 135 на ежедневной основе, запрашивать пояснения, требовать формирования реестра обязательств перед вкладчиками,  а в случае непредставления запрашиваемых данных или выявления недостоверности в отчетности вводить запрет на привлечение вкладов от физлиц и, при наличии оснований, направлять ходатайство об отзыве лицензии.

Научим оценивать

финансовое состояние банков           —           на дистанционном курсе «Банковский аналитик»

К негативным обстоятельствам отнесено: появление сомнительных собственников, активный рост операций по купле/продаже веселей, исполнение нормативов за счет роста доходов от носящих нерыночный характер сделок, значительные остатки денежных средств в кассе, резкое увеличение вкладов физлиц и т.п. На наш взгляд, всё перечисленное в настоящее время также должно являться объектом повышенного внимания.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 15.04.2013 № 69-Т «О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования»

Официальные реквизиты документа:

Алгоритм расчета индикаторов в соответствии с Приложением 1 к Письму Банка России № 69-Т Банка России «О неотложных мерах оперативного надзорного реагирования»

407-П – устанавливало требования к форматам представления кредитной организацией информации в Росфинмониторинг. Положение 407-П утратило силу 08 марта 2018 года в связи со вступлением в силу Положения № 600-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 02.09.2013 № 407-П «О представлении кредитными организациями по запросам Федеральной службы по финансовому мониторингу информации об операциях клиентов, о бенефициарных владельцах клиентов и информации о движении средств по счетам (вкладам) клиентов в электронном виде»

31-1-6/363 – Центральный банк РФ разъясняет вопросы по применению ранее действовавшей Инструкции № 28-И, в частности, ЦБ РФ высказывает позицию о проверке дееспособности клиента при открытии банковского счета, необходимости предоставления лицензий, имеющихся у юридического лица, о прекращении договора банковского счета при наличии решения налогового органа о приостановлении операций по счету, о перечислении остатка со счета после его закрытия. Несмотря на то, что Инструкция 28-И утратила силу, и нужно руководствоваться Инструкциями № 153-И и 204-И, эти разъяснения ЦБ РФ могут применяться и сегодня, если не противоречат действующим нормативным актам.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 12 февраля 2007 г. № 31-1-6/363 «О применении Инструкции № 28-И»

136-ФЗ – утратил силу с 2 августа 2019 года в связи с принятием Федерального закона от 02.08.2019 № 278-ФЗ. Ранее закон № 136-ФЗ устанавливал порядок возникновения и исполнения обязательств Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в результате эмиссии государственных и муниципальных ценных бумаг. В настоящее время эти нормы регулируется Главой 14.1 "Эмиссия и обращение государственных (муниципальных) ценных бумаг" Бюджетного кодекса Российской Федерации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон № 136-ФЗ от 29.07.1998 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»

192-Т – письмо утратило силу с 10 августа 2020 года.

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 29 декабря 2012 г. № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»

Официальные реквизиты документа:

Ответы на часто задаваемые вопросы по Письму Банка России от 29.12.2012 года № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»

550-П – утратило силу с 24 июня 2018 года в связи с изданием Положения 639-П, которым Банк России установил новый порядок доведения до сведения кредитных организаций и других участников финансового рынка о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции и случаях отказа в заключении ДБС/ДБВ.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 20.07.2016 № 550-П «О порядке доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»

3026-У – утратило силу с 29 марта 2020 года в связи с опубликованием нового Указания ЦБ РФ № 5345-У. Ранее определяло порядок открытия, ведения специального счета в Банке России и порядок перевода  на него денежных средств кредитной организацией в случае неявки клиента за получением остатка.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 15.07.2013 № 3026-У «О специальном счете в Банке России»

364-П – Положение 364-П утратило силу с 1 марта 2018 года в связи с изданием Указания Банка России № 4512-У. Ранее устанавливливало порядок передачи банками в электронном виде информации по оформленным, переоформленным, закрытым паспортам сделок по внешнеторговым контрактам в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 364-П от 29.12.2010 «О порядке передачи уполномоченными банками и территориальными учреждениями Банка России в таможенные органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля информации по паспортам сделок по внешнеторговым договорам (контрактам) в электронном виде» (вместе с «Порядком обеспечения информационной безопасности при использовании СКЗИ», «Порядком формирования сводного архивного файла территориального учреждения»).

3194-У – утратило силу с 7 марта 2021 года. Ранее банки по этому Указанию раскрывали информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами с разбивкой по срокам привлечения вкладов отдельно по российским рублям, долларам США и евро на своем официальном сайте либо, в случае отсутствия сайта, - на ленте новостей одного из российских информационных агентств. В настоящее время следует руководствоваться Указанием № 4983-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.02.2014 № 3194-У «О порядке раскрытия кредитными организациями информации о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами»

3752-У – утратило силу с 1 декабря 2023 года в связи со вступлением в силу Указания ЦБ РФ № 6445-У. Ранее устанавливало порядок получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков, используемых для определения величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов (ПВР) в целях расчета нормативов достаточности капитала.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 3752-У от 06.08.2015 «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества»

3234-У – утратил силу с 1 июля 2019 года в связи с изданием Указания Банка России № 4928-У. Ранее устанавливало единые требования к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 18.04.2014 № 3234-У «О единых требованиях к правилам осуществления брокерской деятельности при совершении отдельных сделок за счет клиентов»

595-П – утратило силу с 24 ноября 2020 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 732-П. Ранее устанавливало правила функционирования платежной системы Банка России (ПС БР), сервиса срочного перевода, сервиса несрочного перевода и сервиса быстрых платежей (СБП) внутри ПС БР. 

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков
благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 06.07.2017 № 595-П «О платежной системе Банка России»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Порядок действий кредитных организаций (филиалов) с целью начала использования сервиса быстрых платежей (СБП) платежной системы Банка России

3783-У – утратило силу с 1 июля 2023 года согласно Указанию ЦБ РФ № 6278-У. Ранее устанавливало порядок представления головной организацией банковского холдинга (управляющей компанией банковского холдинга) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации. С 1 июля 2023 года отчетность головной организацией банковского холдинга (ГОБХ) предоставляется в соответствии с Положением ЦБ РФ № 6277-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 09.09.2015 № 3783-У «О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации»

402-П – ранее устанавливало порядок передачи уполномоченными банками оформленных паспортов сделок(ПС) в электронном виде в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля. Положение 402-П утратило силу с 1 марта 2018 года в связи с изданием Указания Банка России № 4512-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 21.06.2013 № 402-П «О порядке передачи в налоговые органы для выполнения ими функций агентов валютного контроля паспортов сделок в электронном виде»

3417-У - утратило силу с 2 февраля 2020 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ № 5314-У. Ранее устанавливало порядок присвоения и аннулирования государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам (дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.10.2014 № 3417-У «О порядке присвоения и аннулирования государственных регистрационных номеров или идентификационных номеров выпускам (дополнительным выпускам) эмиссионных ценных бумаг»

390-П – утратило силу с 1 октября 2021 года в связи с изданием Положения Банка России № 741-П. Ранее устанавливало порядок направления таможенным органом в банк решения о приостановлении операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов (организаций или индивидуальных предпринимателей) и решения об отмене приостановления операций по счетам плательщика таможенных пошлин, налогов в банке в электронном виде.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 30.11.2012 № 390-П «О порядке направления таможенным органом в банк решения таможенного органа в электронном виде»

Порядок расчета страховых взносов –  действовал до конца 2018 года, в т.ч. при уплате в 2019 году страховых взносов за 4 кв 2018 года.  Заменен новым Порядком.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Решение Совета директоров ГК «Агентство по страхованию вкладов» от 03.02.2004 (протокол № 3) «Порядок расчета страховых взносов»

2330-У – утратило силу с 26 января 2019 года в связи со вступлением в силу Указания Банка России № 4951-У. Ранее устанавливало порядок введения Банком России запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц банку, состоящему на учете в системе страхования вкладов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 11.11.2009 № 2330-У «О порядке введения запрета на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц»

193-Т – Письмо утратило силу с 15 декабря 2021 года в связи с изданием Информационного письма Банка России от 15.12.2021 № ИН-03-23/95. Ранее здесь содержались Методические рекомендации по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости (планы самооздоровления). 

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 29.12.2012 № 193-Т «О Методических рекомендациях по разработке кредитными организациями планов восстановления финансовой устойчивости»

1007-У – утратило силу с 18 февраля 2022 года. Ранее устанавливало порядок бухгалтерского учета операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств (в том числе при прекращении обязательств в результате заключения договоров отступного, новации, залога). 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.07.2001 № 1007-У «О порядке отражения в бухгалтерском учете операций, совершаемых кредитными организациями при прекращении обязательств, обеспечении исполнения обязательств и перемене лиц в обязательствах по договорам на предоставление (размещение) денежных средств»

377-П – утратило силу с 6 января 2021 года в связи с опубликованием Указания ЦБ РФ № 5607-У. Ранее устанавливал порядок сообщения банком налоговому органу в электронном виде о предоставлении права или прекращении права использования клиентами (юрлицами, ИП, нотариусами, адвокатами) корпоративного электронного средства платежа (КЭСП, то есть «электронного кошелька») для переводов электронных денег и об изменении реквизитов КЭСП, но по факту кредитные организации не могли сообщать об электронных платежах в связи с отсутствием понятной технической процедуры для этого.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 28.04.2012 № 377-П «О порядке сообщения банком налоговому органу в электронном виде  о предоставлении права или прекращении права использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа»

318-П – утратило силу с 03 июля 2018 года в связи с выходом Положения Банка России № 630-П. Ранее определяло порядок ведения кассовых операций банками с наличными рублями при осуществлении банковских операций и других сделок.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Методические рекомендации ЦБ РФ от 31.10.2017 № 27-МР по проведению обучения кассовых работников кредитных организаций определению платежеспособности и подлинности денежных знаков Банка России и подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств)

Официальные реквизиты документа:

Письмо ГУ ЦБ РФ по Санкт-Петербургу от 06.04.2009 г. № 27-1-14/4460 «О применении отдельных требований Положения Банка России № 318-П»

Официальные реквизиты документа:

Письмо МГТУ Банка России ОПЕРУ № 33-00-18/70853 от 07.10.2008 г.

436-П – утратило силу с 18 апреля 2020 года в связи изданием Положения ЦБ РФ № 708-П. Ранее определяло порядок выдачи Банком России разрешения на размещение и (или) организацию обращения эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов за пределами РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 13.10.2014 № 436-П «О порядке выдачи Банком России разрешения на размещение и (или) организацию обращения эмиссионных ценных бумаг российских эмитентов за пределами Российской Федерации»

2829-У – утратило силу с 19 ноября 2019 года в связи с признанием пункта 11 статьи 21 Федерального закона № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» утратившим силу (пункт предусматривал, что операторы по переводу денежных средств могут участвовать в платежных системах в целях осуществления трансграничного перевода при условии уведомления об этом Банка России). Таким образом, в настоящее время оператор по переводу денежных средств не обязан представлять в ЦБ РФ уведомление о начале участия в ПС в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 07.06.2012 № 2829-У «О порядке уведомления Банка России оператором по переводу денежных средств о начале участия в платежной системе в целях осуществления трансграничного перевода денежных средств»

430-П – утратило силу с 6 апреля 2020 года в связи со вступлением в силу нового Положения № 730-П. Ранее ведение реестра эмиссионных ценных осуществлялось Банком России в соответствии с данным Положением. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 11.09.2014 № 430-П «О порядке ведения реестра эмиссионных ценных бумаг»

383-П – утратило силу с 10 сентября 2021 года в связи с изданием Положения № 762-П. Ранее устанавливало правила перевода денежных средств кредитными организациями в рублях РФ по банковским счетам и без открытия банковских счетов. Положение № 383-П устанавливало следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; по аккредитиву; инкассовыми поручениями; чеками; прямое дебетование; в форме перевода электронных денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012 «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 27.12.2012 «Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 01.03.2013 «Ответы на вопросы по применению Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств»

Официальные реквизиты документа:

Письмо от 2 октября 2013 г. № 196-Т «О распоряжении о переводе денежных средств (PAIN.001.001.05, ISO 20022)»

Настоящая жемчужина в море банковских курсов –
«Банковский специалист широкого профиля»

2087-У – утратило силу с 03 июля 2018 года в связи с выходом Положения Банка России № 630-П, которое содержит перечень машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2087-У от 06.10.2008 «О перечне машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России, подлежащих проверке кредитными организациями»

500-П – утратило силу с 11 мая 2020 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 706-П. Ранее устанавливало порядок приостановления и возобновления эмиссии ценных бумаг, признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 21.10.2015 № 500-П «О порядке приостановления и возобновления эмиссии ценных бумаг, признания выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг несостоявшимся»

168-И – утратила силу с 01 марта 2019 года в связи с изданием Инструкции ЦБ РФ № 192-И. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 13.09.2015 № 168-И «О порядке лицензирования Банком России профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг и порядке ведения реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг»

380-П – утратило силу с 15 августа 2021 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 760-П. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 31.05.2012 № 380-П «О порядке осуществления наблюдения в национальной платежной системе»

601-П – утратило силу с 22 декабря 2020 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 737-П. Ранее устанавливавло порядок и сроки принятия Банком России решения об аннулировании лицензии профучастника рынка ценных бумаг, а также порядок приостановления и возобновления действия лицензии.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 20.09.2017 № 601-П «О порядке приостановления, возобновления действия лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, порядке принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, сроках принятия такого решения в случаях, установленных подпунктами 2 - 12 пункта 1 и подпунктом 3 пункта 2 статьи 39.1 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг", об исчерпывающем перечне прилагаемых к заявлению об аннулировании лицензии документов и о порядке их представления, а также о порядке направления Банком России уведомления профессиональному участнику рынка ценных бумаг, в отношении которого принято решение об аннулировании лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг»

2831-У – утратило силу с 1 марта 2023 года в связи с изданием Указания № 6060-У. Ранее устанавливало формы отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов по переводу денежных средств, сроки предоставления отчетности в ЦБ РФ и методику составления отчетности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09/06/2012 № 2831-У «Об отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры, операторов по переводу денежных средств»

1546-У – утратило силу с 1 июля 2023 года согласно Указанию ЦБ РФ № 6278-У. Ранее устанавливало порядок представления в ЦБ РФ кредитными организациями отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации.  В настоящее время банки и небанковские кредитные организации представляют отчетность в Банк России посредством Личного кабинета в соответствии с Указанием ЦБ РФ № 5969-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 24.01.2005 № 1546-У «О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации»

4927-У – утратило силу с 1 января 2024 года в связи с изданием Указания № 6406-У. Ранее данное Указание являлось основополагающим документом для составления банковской отчетности, и содержало не только формы отчетов, но и порядок составления и представления каждого отчета.

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков
благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»

3814-У –  утратило силу с 25 ноября 2019 года в связи с изданием Указания Банка России № 5263-У. Ранее касалось передачи финансовых сообщений с использованием Системы передачи финансовых сообщений ЦБ РФ (СПФС).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 05.10.2015 № 3814-У «О порядке оказания Банком России услуг по передаче финансовых сообщений кредитным организациям и их клиентам - юридическим лицам»

Официальные реквизиты документа:

Приложение к Распоряжению ЦБ РФ от 15.01.2016 № Р-8 «Регламент передачи финансовых сообщений в рамках системы передачи финансовых сообщений Банка России»

382-П – утратило силу с 1 января 2022 года в связи с заменой его на Положение № 719-П. Ранее устанавливало требования, в соответствии с которыми операторы по переводу денежных средств, банковские платежные агенты (субагенты), операторы платежных систем, операторы услуг платежной инфраструктуры обеспечивали защиту информации при осуществлении переводов денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 09.06.2012 № 382-П «О требованиях к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств и о порядке осуществления Банком России контроля за соблюдением требований к обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Постановление Правительства РФ от 13 июня 2012 г. № 584 «Об утверждении положения «О защите информации в платежной системе»

303-П – утратило силу с 02 июля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 595-П «О платежной системе Банка России». Ранее документ  касался условий функционирования БЭСП. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 303-П от 25.04.2007 «Положение о системе валовых расчетов в режиме реального времени Банка России»

384-П – утратило силу с 02 июля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 595-П «О платежной системе Банка России». Ранее регулировало отдельные правила функционирования Платежной системы Банка России (ПСБР).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 29.06.2012 № 384-П «О платежной системе Банка России»

Официальные реквизиты документа:

Письмо Банка России от 24.07.2012 № 108-Т «О формах сводного поручения, заявлений, запроса на бумажном носителе»

2060-У – утратило силу с 31 мая 2019 года в связи с издание Указания ЦБ РФ № 5071-У. Ранее егламентировало процедуру сдачи и получения денежной наличности в кассе ЦБ РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2060-У от 27.08.2008 «О кассовом обслуживании в учреждениях Банка России кредитных организаций и иных юридических лиц»

3064-У – утратило силу 21 августа 2021 года в связи с изданием Указания № 5837-У. Ранее устанавливало отличительные признаки при нумерации лицевых счетов, открываемых территориальным органам Федерального казначейства, но с введением Единого Казначейского Счета необходимость в данном Указании отпала.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 23.09.2013 г. № 3064-У «О нумерации лицевых счетов по учету средств, поступающих во временное распоряжение»

2936-У – утратило силу с 1 ноября 2021 года. Ранее устанавливало требования к российским кредитным организациям, с которыми Банк России совершает сделки РЕПО в рублях на организованных торгах и не на организованных торгах.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 13.12.2012 № 2936-У «О требованиях к кредитным организациям, с которыми Банк России совершает сделки РЕПО»

Официальные реквизиты документа:

Информационное письмо Банка России от 02.11.2016 № ИН-05-19/76 «О новой форме генерального соглашения, содержащей общие условия совершения Банком России и кредитной организацией сделок РЕПО на организованных торгах и не на организованных торгах в Российской Федерации»

419-П – утратило силу со 02 июля 2018 года в связи с выходом Положения ЦБ РФ № 638-П. Ранее устанавливал порядок расчета и взимания платы за услуги Банка России в платежной системе Банка России (ПСБР), предоставляемые ГРКЦ, РКЦ, операционными управлениями, отделениями, полевыми учреждениями Банка России клиентам. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 17.04.2014 № 419-П «О плате за услуги Банка России в платежной системе Банка России»

544-П – утратило силу с 02 июля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения Банка России № 595-П «О платежной системе Банка России». Ранее определяло назначение и правила формирования Справочника БИК России.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 544-П от 19.05.2016 «О Справочнике банковских идентификационных кодов участников расчетов, осуществляющих перевод денежных средств в рамках платежной системы Банка России, и подразделений Банка России, не являющихся участниками расчетов»

4926-У – утратило силу с 1 октября 2023 года в связи с изданием Указания Банка России № 6354-У. Ранее устанавливало порядок и сроки направления операторами по переводу денежных средств, операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры в Банк России информации обо всех случаях и попытках осуществления переводов денежных средств без согласия клиента (информация направляется в ЦБ РФ в электронной форме), а также порядок реализации мероприятий по противодействию осуществлению переводов денежных средств без согласия клиента.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 08.10.2018 № 4926-У «О форме и порядке направления операторами по переводу денежных средств, операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры в Банк России информации обо всех случаях и (или) попытках осуществления переводов денежных средств без согласия клиента и получения ими от Банка России информации, содержащейся в базе данных о случаях и попытках осуществления переводов денежных средств без согласия клиента, а также о порядке реализации операторами по переводу денежных средств, операторами платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры мероприятий по противодействию осуществлению переводов денежных средств без согласия клиента»

149-И – утратила силу с 21 сентября 2021 года. Ранее Инструкция устанавливала порядок организации инспекционной деятельности Банка России и распространялась на деятельность структурных подразделений центрального аппарата Банка России, территориальных учреждений Банка России и служащих Банка России, непосредственно осуществляющих инспекционную деятельность. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 25 февраля 2014 г. № 149-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации (Банка России)»

4932-У – утратило силу с 05 января 2020 года в связи с изданием Указания № 5322-У. Ранее содержало перечень должностей служащих Банка России, которые не имеют права работать по совместительству, на основании договора подряда (за исключением преподавательской, научно-исследовательской и творческой деятельности) и занимать должности в кредитных и иных организациях.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 17.10.2018 №4932-У «О перечне должностей служащих Банка России, которые не имеют права работать по совместительству, на основании договора подряда (за исключением преподавательской, научно-исследовательской и творческой деятельности) и занимать должности в кредитных и иных организациях, а также которым после увольнения из Банка России запрещается разглашать или использовать в интересах организаций либо физических лиц сведения, отнесенные в соответствии с федеральным законом к информации ограниченного доступа, или служебную информацию, ставшие им известными в связи с исполнением служебных обязанностей»

545-П – утратило силу с 27 октября 2019 года в связи с изданием Положения ЦБ РФ № 690-П. Ранее устанавливало порядок передачи кредитной организацией в таможенные органы информации в электронном виде о выданных банковских гарантиях уплаты таможенных пошлин, налогов.

Официальные реквизиты  нормативного акта:

Положение Банка России от 27.05.2016 № 545-П «О порядке передачи банками, иными кредитными организациями в таможенные органы, а также таможенными органами в банки, иные кредитные организации электронных документов, подписанных усиленной квалифицированной электронной подписью, и информации в электронном виде в связи с выдачей банковских гарантий уплаты таможенных пошлин, налогов»

345-П – утратило силу с 03 апреля 2018 года. Ранее устанавливало порядок раскрытия банками-участниками ССВ информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится банк, путем ее размещения на официальном сайте Банка России в сети Интернет. Вместо 345-П действует Положение ЦБ РФ № 622-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ № 345-П от 27.10.2009 «О порядке раскрытия на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки-участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»

3073-У – утратило силу с 27 апреля 2020 года в связи с опубликованием Указания № 5348-У. Ранее устанавливало предельный размер расчетов наличными деньгами в рублях и иностранной валюте между юридическими лицами, а также между индивидуальными предпринимателями или юрлицами и ИП, а также запрещало расходовать поступившие в кассы участников наличных расчетов наличные деньги на иные цели, кроме тех, что прямо разрешены данным Указанием. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»

415-П – утратило силу с 06 апреля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 626-П. Ранее устанавливало порядок и критерии оценки финансового положения юридических лиц, совершающих или совершивших сделку, направленную на приобретение акций (долей) кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 415-П «О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и юридических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации»

Официальные реквизиты документа:

Письмо ЦБ РФ от 23 июня 2015 г. № 012-33-6/5304 «О применении главы 10 Положения Банка России № 415-П»

4859-У – утратил силу с 17 июля 2022 года в связи с началом действия Указания № 6017-У. Ранее определял перечень угроз безопасности, актуальных при обработке биометрических персональных данных, их проверке и передаче информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным гражданина Российской Федерации в государственных органах, банках и иных организациях в единой биометрической системе.

Данное Указание – это бывший совместный нормативный акт Банка России и Публичного акционерного общества «Ростелеком» с полным номером 4859-У/01/01/782-18.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 4859-У от 09.07.2018 «О перечне угроз безопасности, актуальных при обработке, включая сбор и хранение, биометрических персональных данных, их проверке и передаче информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным гражданина Российской Федерации в государственных органах, банках и иных организациях, указанных в абзаце первом части 1 статьи 14.1 Федерального закона от 27 июля 2006 года N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации", в единой биометрической системе»

Официальные реквизиты документа:

Методические рекомендации Банка России № 4-МР от 14.02.2019 по нейтрализации банками угроз безопасности, актуальных при обработке, включая сбор и хранение, биометрических персональных данных, их проверке и передаче информации о степени их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным гражданина Российской Федерации

454-П – утратил силу с 1 октября 2021 года в связи с изданием Положения № 714-П. Ранее определял состав, порядок и сроки раскрытия информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг и распространяется на всех эмитентов, в том числе иностранных эмитентов, включая международные финансовые организации, размещение и/или обращение ценных бумаг которых осуществляется в Российской Федерации (кроме ЦБ РФ и эмитентов государственных и муниципальных бумаг).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 30 декабря 2014 года № 454-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг»

639-П – утратило силу с 1 сентября 2021 года в связи с принятием Положения № 764-П. Ранее устанавливало порядок, сроки и объем доведения Банком России до сведения кредитных организаций, а также до других финансовых организаций, информации в электронном виде, полученной от Росфинмониторинга, о случаях отказа организаций, осуществляющих операции с денежными средствами, от проведения операции, о случаях, когда в результате реализации правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ у работников организации возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, о случаях отказа от заключения ДБС/ДБВ или расторжения ДБС/ДБВ, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции/заключения/расторжения договора.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России № 639-П от 30.03.2018 «О порядке, сроках и объеме доведения до сведения кредитных организаций и некредитных финансовых организаций информации о случаях отказа от проведения операции, отказа от заключения договора банковского счета (вклада) и (или) расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом, об устранении оснований принятия решения об отказе от проведения операции, об устранении оснований принятия решения об отказе от заключения договора банковского счета (вклада), об отсутствии оснований для расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом»

3063-У – утратило силу с 15 июля 2019 года в связи с изданием Указания № 4936-У. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 19.09.2013 № 3063-У «О порядке информирования кредитными организациями уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества организаций и физических лиц и о результатах проверки наличия среди своих клиентов организаций и физических лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества»

3304-У – утратило силу с 15 февраля 2023 года. В настоящее время отчетность сдается в соответствии с Указанием ЦБ РФ № 6470-У. Ранее в Указании 3304-У содержалась форма отчетности 0403204 «Сведения по платежным системам оператора платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах» и методика её составления операторами платежных систем.  

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 27.06.2014 № 3304-У «Об отчетности операторов платежных систем по платежным системам, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах»

4706-У – утратил силу с 20 мая 2021 года в связи со вступлением в силу Указания 5770-У. Ранее устанавливало Перечень должностей служащих Центрального банка Российской Федерации, которые могут получать кредиты на личные нужды только в Банке России; перечень приводится в приложении к Указанию № 4706-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 25.01.2018 № 4706-У «О Перечне должностей служащих Центрального банка Российской Федерации, которые могут получать кредиты на личные нужды только в Банке России»

525-П – утратило силу с 01 января 2019 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 617-П. Ранее устанавливливало для кредитных организаций порядок бухгалтерского учета хеджирования и содержало примеры бухгалтерских проводок при различных ситуациях. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 28.12.2015 № 525-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета хеджирования кредитными организациями»

Официальные реквизиты документа:

Разъяснения Банка России от 14.03.2016 по вопросам, связанным с применением Положения Банка России № 525-П

416-П – утратило силу с 06 апреля 2018 года в связи со вступлением в силу Положения ЦБ РФ № 626-П. Ранее касался оценки финансового положения физических лиц с точки зрения возможности их участия в уставном капитале кредитной организации.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 18.02.2014 № 416-П «О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации и физических лиц, совершающих сделки, направленные на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации»

Разъяснения ЦБ РФ от 21.11.2016 – ответы на вопросы, поступившие в Банк России в связи с отменой главы Д «Счета депо» Плана счетов.

Официальные реквизиты документа:

Разъяснения ЦБ РФ от 21.11.2016 по отдельным вопросам, связанным с отменой главы Д «Счета депо» Плана счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях и с применением Положения Банка России от 13.11.2015 № 503-П «О порядке открытия и ведения депозитариями счетов депо и иных счетов»

554-П – утратило силу с 1 мая 2019 года в связи с изданием нового Положения ЦБ РФ № 677-П. Ранее устанавливало порядок бухучета операций, связанных с перечислением и возвратом денежных средств из ФОР. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 20.10.2016 № 554-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета кредитными организациями операций, связанных с выполнением обязательных резервных требований»

2054-У – утратило силу с 1 июля 2020 года в связи с изданием Указания Банка России № 5396-У. Ранее устанавливало порядок ведения кассовых операций в уполномоченных банках с денежными знаками иностранных государств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 14.08.2008 № 2054-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации»