626-П – не каждое юридическое / физическое лицо может стать учредителем или совладельцем банка. Положение 626-П устанавливает критерии оценки финансового положения юридических и физических лиц, совершающих сделку, направленную на приобретение акций (долей) кредитной организации и (или) на установление контроля в отношении акционеров (участников) кредитной организации, а также лиц, осуществляющих контроль в отношении акционеров (участников) кредитной организации. Этот документ интересен во многих отношениях, в том числе как содержащий методику оценки финансового положения юридических лиц на базе расчета девяти коэффициентов: коэффициента автономии собственных средств (К1); коэффициента обеспеченности собственными оборотными средствами (К2); коэффициента текущей ликвидности (К3); степени платежеспособности (К4); оборачиваемости оборотных средств (К5); оборачиваемости дебиторской задолженности (К6); рентабельности продаж по прибыли от реализации (К7); рентабельности собственного капитала (К8) и рентабельности активов (К9), а также с точки зрения оценки финансового положения иностранного банка, некредитной финансовой организации,  оценки финансового положения физического лица и достаточности у него величины собственных средств (имущества) для участия в уставном капитале банка.

Научим оценивать
финансовое состояние банков
на дистанционном курсе «Банковский аналитик»

Среди прочего, Положением № 626-П предусмотрено, что для оценки финансового положения юридическое лицо-владелец крупного пакета акций (долей) финансовой организации должно ежегодно представлять в уполномоченное структурное подразделение Банка России документы о своем финансовом положении.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение ЦБ РФ от 28.12.2017 № 626-П «Об оценке финансового положения, о требованиях к финансовому положению и об основаниях для признания финансового положения неудовлетворительным учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц, предусмотренных Федеральным законом от 29 июля 2017 года № 281-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части совершенствования обязательных требований к учредителям (участникам), органам управления и должностным лицам финансовых организаций»