630-П – определяет порядок ведения кассовых операций с наличными рублями, а также устанавливает правила хранения, перевозки и инкассации наличных денег в кредитных организациях на территории РФ. В приложениях к 630-П приводятся рекомендуемые образцы Книги хранилища ценностей, Книги учета принятых и выданных ценностей, Контрольного журнала приема из-под охраны и сдачи под охрану хранилища ценностей, Журнала учета принятых сумок и порожних сумок, Справки о принятых сумках и порожних сумках и другие формы кассовых документов.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Положение Банка России от 29.01.2018 № 630-П «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

3352-У – Указание ЦБ РФ, содержащее формы кассовых документов для банков: Объявление на взнос наличными, Приходный кассовый ордер, Расходный кассовый ордер, Приходно-расходный кассовый ордер, Ордер по передаче ценностей, Валютный кассовый ордер, Препроводительная ведомость к сумке. В Указании 3352-У дается описание реквизитов (полей) каждого кассового документа, а также порядок его заполнения и оформления.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 30.07.2014 № 3352-У «О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления»

136-И – устанавливает порядок осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц. Бухгалтерский учет в банке по этим операциям осуществляется в соответствии с Указанием Банка России № 2538-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России № 136-И от 16.09.2010 «О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц»

2248-У –  кредитные организации имеют право использовать специальные контейнеры для перевозки наличных денег. При несанкционированном вскрытии такого спецконтейнера или превышения запрограммированного временного интервала банкноты внутри спецконтейнера окрашиваются несмываемой краской (портятся), делая преступления бессмысленными. Даже если преступникам удастся открыть контейнер, окрашенные чернилами банкноты не будут иметь ценности. Заменить окрашенные купюры может только кредитная организация (владелец спецконтейнера) и только в Центральном банке РФ. Указанием № 2248-У ЦБ РФ определил порядок приема на экспертизу и обмена купюр, окрашенных специальной краской, предназначенной для предотвращения хищения наличных денег при их перевозке и хранении на территории РФ.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России № 2248-У от 05.06.2009 «Об условиях и порядке приема на экспертизу и обмена банкнот Банка России, окрашенных специальной краской, на территории Российской Федерации»

1778-У – Указание устанавливает признаки платежеспособности банкнот и монеты Банка России и правила обмена поврежденных банкнот и монеты Банка России.

Подпишись на банковский телеграм-канал: t.me/profbanking
чтобы быть в курсе всех изменений и узнавать о том,
о чём по ряду причин мы на сайте написать не можем

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 26.12.2006 № 1778-У «О признаках платежеспособности и правилах обмена банкнот и монеты Банка России»

2481-У – устанавливает порядок ведения и оформления кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705 при осуществлении кредитными организациями (филиалами кредитных организаций) и внутренними структурными подразделениями кредитных организаций кассовых операций. Формы кассовых журналов по приходу и по расходу приводятся в приложениях к Указанию № 2481-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 16.07.2010 № 2481-У «О порядке ведения и оформления кредитными организациями кассового журнала по приходу 0401704 и кассового журнала по расходу 0401705»

33-0-08/7073 – письмо МГТУ ЦБ РФ о том, что принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки Банка России могут учитываться на отдельном лицевом счете внебалансового счета № 91202 «Разные ценности и документы». Эта норма была ранее прямо предусмотрена в утратившем силу Указании ЦБ РФ № 1446-У от 11.06.2004 «О порядке бухгалтерского учета уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц».

Официальные реквизиты документа:

Письмо Московского ГТУ Банка России ОПЕРУ от 30.08.2002 № 33-0-08/7073 «Об экспертизе сомнительных денежных знаков»

Разъяснения Банка России по форме 0409202 (по кассовым символам) – подборка Писем Центрального банка РФ по вопросам отражения приходных и расходных кассовых операций по символам кассовой отчетности в целях формирования Отчета о наличном денежном обращении по форме 0409202. Письма содержат официальную позицию Банка России по отражению большого числа кассовых операций в разрезе кассовых символов, дополняя и разъясняя содержание кассовых символов по Указанию № 2332-У. Несмотря на то, что Указание 2332-У утратило силу, разъяснения Центрального банка актуальны и сейчас (многие кассовые символы остались прежними). Разъяснения подготовлены по запросам, которые поступали в ЦБ РФ от банков и выявлялись в ходе инспекционных проверок кредитных организаций, в связи с чем они носят выраженный практический характер и помогают разобраться в правильности распределения поступлений наличных денег и направлений их использования в соответствии с номенклатурой кассовых символов.

Официальные реквизиты документа:

Письмо МГТУ ЦБ РФ от 06.02.12 № 13-4-7/9064 «Разъяснения Банка России по форме 0409202»

Официальные реквизиты документа:

Письмо МГТУ ЦБ РФ от 22.12.09 № 51-10-49/34827 «Разъяснения Банка России по форме 0409202»

Официальные реквизиты документа:

Письмо МГТУ ЦБ РФ от 15.08.2011 № 51-11-13/21649 «Разъяснения по форме 0409202 «Отчет о наличном денежном обороте»

143-И – Инструкция устанавливает порядок работы кредитных организаций с банкнотами иностранных государств, сданными для проведения проверки подлинности (то есть на экспертизу) в учреждения Банка России. Сомнительные банкноты принимаются учреждением Банка России на экспертизу на основании Заявления, форма которого установлена данной Инструкцией № 143-И. На основании проведенных исследований эксперт Банка России составляет и подписывает Акт экспертизы денежных знаков по форме 0402156, которая также установлена Инструкцией. 

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция ЦБ РФ от 10 июня 2013 г. № 143-И «О порядке работы с банкнотами иностранных государств (группы иностранных государств), сданными уполномоченными банками для проведения проверки подлинности в учреждения Банка России»

3020-У – Банк России выпускает в обращение памятные монеты к юбилейным датам, знаменательным событиям истории и современности, акциям по защите окружающей среды, другим событиям общественной жизни, а также инвестиционные монеты из драгоценных металлов безотносительно к памятной (юбилейной) тематике. Указанием № 3020-У Центральный банк РФ устанавливает порядок выдачи кредитным организациям памятных и инвестиционных монет.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 21.06.2013 № 3020-У «О порядке передачи Банком России памятных и инвестиционных монет из драгоценных металлов российским кредитным организациям и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Информационное письмо Банка России от 10.09.2018 № ИН-04-29/59 «О форме соглашения о передаче Банком России памятных и инвестиционных монет - валюты Российской Федерации»

2255-У – утратит силу с 1 октября 2024 года в связи с изданием Указания ЦБ РФ № 6661-У. В настоящее время устанавливает правила учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях (филиалах) при осуществлении операций с драгоценными металлами с клиентами – юрлицами (в том числе с другими кредитными организациями), индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 01.07.2009 № 2255-У «О правилах учета и хранения слитков драгоценных металлов в кредитных организациях на территории Российской Федерации»

3338-У – устанавливает порядок проведения территориальными учреждениями Банка России проверок соблюдения кредитными организациями требований к счетно-сортировальным машинам, применяемым кредитными организациями при обработке российских банкнот, предназначенных для выдачи клиентам, установленных пунктами 1.1 и 2.11 Положения Банка России № 318-П.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 14.09.2014 № 3338-У «О порядке проведения территориальными учреждениями Банка России проверок соблюдения кредитными организациями требований к счетно-сортировальным машинам, применяемым при обработке банкнот Банка России, предназначенных для выдачи клиентам»

3502-У – устанавливает порядок проведения в Банке России тестирования счетно-сортировальных машин, программно-технических средств, конструкция которых предусматривает прием рублевых банкнот от клиентов для совершения операций с денежной наличностью, предполагаемых к использованию кредитными организациями.

Тестирование оборудования, предполагаемого к использованию кредитной организацией при приеме, выдаче и обработке наличных денег, осуществляется на соответствие требованиям пунктов 1.1 и 2.9 Положения № 630-П, в части сортировки банкнот Банка России на годные к обращению и банкноты, не подлежащие выдаче клиентам, а также наличия функции распознавания на всей площади банкноты не менее 4-х машиночитаемых защитных признаков банкнот Банка России. Тестирование оборудования осуществляется Банком России в Сервисном центре в Санкт-Петербурге.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 22 декабря 2014 г. № 3502-У «О порядке проведения тестирования оборудования для совершения операций с денежной наличностью, предполагаемого к использованию кредитными организациями при приеме, выдаче и обработке денежной наличности, на соответствие требованиям нормативных актов Банка России»

3534-У – устанавливает  порядок передачи российским кредитным организациям и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России, монет из недрагоценных металлов, являющихся законным средством наличного платежа на территории РФ, а также памятных монет из недрагоценных металлов (нумезматические наборы).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание ЦБ РФ от 16.01.2015 № 3534-У «О порядке передачи Банком России монет из недрагоценных металлов российским кредитным организациям и организации, изготавливающей банкноты и монету Банка России»

5348-У – Указание распространяется на все юрлица и ИП. Устанавливает предельный размер (лимит) расчетов наличными деньгами в рублях и иностранной валюте между юридическими лицами, а также между индивидуальными предпринимателями или юрлицами и ИП; разрешает организациям и ИП использовать наличные из кассы на любые цели при условии, что они поступили в кассу с банковского счета, а наличные деньги, поступившие в кассу не с банковского счета, запрещено расходовать на иные цели, кроме тех, что прямо разрешены данным Указанием.
Банкам разрешены расходования наличных из кассы на любые цели вне зависимости от способа их получения. Указание не распространяется на банковские операции и на наличные расчеты между физическими лицами.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.12.2019 № 5348-У «О правилах наличных расчетов»

5396-У – определяет перечень операций с наличной инвалютой в уполномоченных банках, а также порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории РФ. Устанавливает, что для осуществления приема наличной иностранной валюты от юридического лица, индивидуального предпринимателя для зачисления на их банковские счета (счета по депозиту), выдачи наличной иностранной валюты юрлицам и ИП с их банковских счетов (счетов по депозиту) клиентом представляется в уполномоченный банк заявка на сдачу, получение наличной иностранной валюты, оформленная на бумажном носителе или в виде электронного документа согласно требованиям, предусмотренным в этом же Указании. На сумму наличной иностранной валюты, указанную в заявке на сдачу или получение, банком оформляется приходный кассовый ордер или, соответственно, расходный кассовый ордер. Среди прочего, Указание содержит порядок действий в случае выявления излишка, недостачи, сомнительных банкнот или монет иностранных государств, а также денежных знаков, имеющих признаки подделки.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 30.01.2020 № 5396-У «О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации»

Программа тестирования валидаторов – документ представляет интерес для производителей и поставщиков устройств определения подлинности банкнот. Он содержит общие положения о тестировании, о том, как нужно подготовиться к тестированию валидаторов, какие именно возможности валидаторов (детекторов) будут проверяться, какие банкноты будут для этого использоваться, как будут оформляться результаты тестирования. Оценка валидатора по данной Программе производится с целью возможности его применения в составе программно-технических средств с функцией приема денежной наличности. Документ напрямую связан с Указанием ЦБ РФ № 3502-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Унифицированная программа и методика тестирования устройств определения подлинности банкнот (Валидаторов), входящих в состав программно-технических средств, с функцией приема денежной наличности

Программа тестирования оборудования для банков — программа составлена для проведения тестирования оборудования для обработки банкнот в порядке, установленном Указанием № 3502-У, с целью проверки определения возможности его использования кредитными организациями при приеме, выдаче и обработке денежной наличности. Объектом тестирования являются счетно-сортировальные машины, банкоматы, электронные кассиры и другие программно-технические средства, предполагаемое к использованию кредитными организациями при приеме, выдаче и обработке денежной наличности.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Унифицированная программа и методика тестирования оборудования, предназначенного для обработки банкнот в кредитных организациях

378-ФЗ – вступил в силу 29 мая 2022 года и наделил работников ЦБ РФ, Сбербанка и РОСИНКАС, осуществляющих охранные функции, полномочиями по задержанию правонарушителей при охране ими денежных средств, драгметаллов, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей при перевозке или инкассации наличных денежных средств.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Федеральный закон от 29.11.2021 № 378-ФЗ «О предоставлении публичному акционерному обществу "Сбербанк России" отдельных полномочий и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»

6222-У – вступило в силу 1 октября 2023 года, заменив собой Указание № 5071-У. Устанавливает правила проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций, а также иных юридических лиц.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 17.08.2022 № 6222-У «О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями»

6498-У – устанавливает предельный размер общей стоимости монет из драгметаллов, прошедших эмиссию, которые можно перевозить из кредитных организаций покупателям-физлицам без использования специальных транспортных средств и без сопровождения вооруженной охраны, в размере 60 000 рублей по одной перевозке.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 04.08.2023 № 6498-У «О предельном размере общей стоимости монет из драгоценных металлов, прошедших эмиссию, которые можно перевозить из кредитных организаций покупателям - физическим лицам без использования транспортных средств, оборудованных соответствующими техническими устройствами, и без сопровождения вооруженной охраны»

16-МР – для обеспечения единства подхода к обучению кассовых работников кредитных организаций в целях осуществления ими контроля платежеспособности (в том числе подлинности) денежных знаков Банка России и осуществления проверки подлинности иностранных банкнот установлены рекомендации банкам:

1) кассовому работнику рекомендуется после приема на должность пройти первичный инструктаж на рабочем месте у более опытного работника
2) в течение 10-ти первых рабочих дней рекомендуется направить кассира банка на бесплатное дистанционное обучение и онлайн-тестирование на учебном портале Университета Банка России на курс
3) впоследствии для получения углубленных знаний и практических навыков работы с наличными деньгами кассирам рекомендуется проходить обучение в образовательном учреждении, имеющем лицензию на право ведения образовательной деятельности или непосредственно в кредитной организации, при этом, при последнем варианте, рекомендуется будущим преподавателями кредитной организации проходить тестирования в Банке России.

Пойми бухучет в банке РАЗ И НАВСЕГДА
на уникальном дистанционном курсе «Основы бухучета в банке»

Официальные реквизиты нормативного акта:

Методические рекомендации Банка России № 16-МР от 10 ноября 2023 г. «Методические рекомендации по проведению обучения кассовых работников кредитных организаций в целях осуществления контроля платежеспособности, в том числе подлинности, денежных знаков Банка России и проверки подлинности банкнот иностранных государств (группы иностранных государств)»

6659-У – вступает в силу 1 октября 2024 года и устанавливает порядок приема, учета, хранения и выдачи драгоценных камней (обработанных природных алмазов) в кредитных организациях на территории РФ. В частности, организация работы с драгоценными камнями в кредитной организации (филиале, ВСП) осуществляется в порядке, установленном Положением № 630-П для наличных денег. Книга учета драгоценных камней, книга учета принятых и выданных драгоценных камней оформляются в произвольной форме, но с соблюдением требований Указания 6659-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.01.2024 № 6659-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных камней (обработанных природных алмазов) в кредитных организациях»

6661-У – устанавливает порядок приема, учета, хранения и выдачи драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) в кредитных организациях на территории РФ. Кредитная организация (филиал, ВСП) осуществляет прием, выдачу драгоценных металлов клиентам: юрлицам (в том числе другим кредитным организациям, их филиалам или ВСП, индивидуальным предпринимателям, физлицам. Прием, учет, хранение и выдача драгоценных металлов осуществляются в помещениях для совершения операций с ценностями, соответствующих требованиям, установленным Положением № 630-П.

Указание Банка России № 6661-У также связано с Указанием № 6659-У.

Официальные реквизиты нормативного акта:

Указание Банка России от 09.01.2024 № 6661-У «О порядке приема, учета, хранения и выдачи драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия) в кредитных организациях»