213-И – устанавливает порядок учета ОВП (открытых валютных позиций) и лимиты ОВП (ограничения размеров открытых позиций кредитных организаций по валютному риску). Кредитные организации обязаны рассчитывать следующие ОВП для ограничения валютного риска:

• балансовые ОВП в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах; они должны быть ≦ 50% от скорректированного базового капитала (далее – СБК)
• совокупные ОВП в отдельных иностранных валютах и драгоценных металлах, то есть балансовые ОВП + чистые позиции по срочным сделкам в конкретной валюте; они должны быть ≦ 10% от СБК
• валовую балансовую ОВП по всем иностранным валютам и драгоценным металлам, то есть суммарную длинную балансовую ОВП или суммарную короткую (смотря какая больше); она должна быть ≦ 50% от СБК;
• валовую совокупную ОВП по всем иностранным валютам и драгоценным металлам, то есть суммарную совокупную длинную ОВП или короткую ОВП (смотря какая больше); она должна быть ≦20% от СБК
• чистую совокупную ОВП по всем иностранным валютам и драгоценным металлам, то есть разницу между всеми совокупными длинными ОВП и короткими; она должна быть ≦ 10% от СБК.

Стань большим профессионалом
и пойми работу современных банков
благодаря обучению на уникальном курсе по банковскому делу

Помимо этого, кредитная организация должна рассчитывать следующие ОВП для оценки влияния на капитал:

      - ОВП по всем иностранным валютам и золоту для покрытия валютного риска базовым капиталом

      - ОВП по всем иностранным валютам и золоту для покрытия валютного риска основным капиталом

      - ОВП по всем иностранным валютам и золоту для покрытия валютного риска собственными средствами (капиталом).

Официальные реквизиты нормативного акта:

Инструкция Банка России от 10.01.2024 № 213-И «Об открытых позициях кредитных организаций по валютному риску»